När du funderar på att distanspendla för ett jobb i ett annat land, känt som gränsöverskridande distanspendling - tänk på skillnaderna i hur varje land tar in skatter. Det gäller länder som Kanada och USA, samt mellan stater och provinser.
Hur skatter fungerar i USA och Kanada
I det kanadensiska systemet baseras skatter på hemvist, inte medborgarskap. Om du har varit i Kanada i mer än 183 dagar är din inkomst, oavsett källa, skattepliktig i Kanada. Det finns undantag för statligt anställda.
I USA baseras skatter på medborgarskap och var du utför arbetet. Så, baserat på medborgarskap, kan USA beskatta sina medborgare i Kanada. Var du utför arbetet avgör skattefrågor på delstatsnivå.
Ett skatteavtal är på plats mellan Kanada och USA. Den anger omständigheterna för vem som har en fordran på inkomstskatt och vem som ska betala respektive land. Det finns bestämmelser för att förhindra dubbelbeskattning.
Skattelagstiftningen är komplex och rotad i hemvist - den specifika jurisdiktion där du bor. Rådfråga alltid en skatteexpert i ditt samhälle för råd som är relevanta för din unika hemvist och anställningssituation. Även om vägledning från pålitliga internetresurser hjälper dig att komma igång är det bara din lokala auktoriserade revisor eller skatteadvokat som kan ge auktoritativ vägledning.
Frågor och Svar för olika scenarier för distanspendling
FAQ
Jag är en amerikansk statsanställd vars make har flyttats tillfälligt till Kanada. Jag distansarbetade deltid och har nu, för att undvika trafikförseningar vid gränsövergångar, blivit godkänd för distanspendling på heltid. Måste jag betala kanadensisk inkomstskatt på mina inkomster?
I enlighet med Förenade och Kanadas inkomstskatteavtal är statliga anställda inte skyldiga att betala skatt till Kanada. Artikel XIX anger att "ersättning, annan än pension, som betalas av en fördragsslutande stat eller politisk underavdelning eller lokal myndighet därav till en medborgare i denna stat för tjänster som utförts för att utföra uppgifter av statlig karaktär ska beskattas endast i State."
Min partner har flyttats till Kanada för ett arbetsprojekt, och min arbetsgivare kommer att tillåta mig att fortsätta mitt jobb som distansarbete. Jag kommer då och då att göra resor till kontoret för möten eller andra arbetsskäl. Måste jag betala kanadensisk inkomstskatt? Vi har fortfarande ett boende i USA och återvänder på helger och helgdagar
Den här personen är inte statligt anställd, så den här situationen är knepig. Eftersom kanadensiska skatter baseras på hemvist, måste du bevisa att du inte är bosatt i Kanada. En nyckel är att du gör resor till hemmakontoret och det förstärker att du inte är bosatt. Att behålla en bostad i USA och återvända med jämna mellanrum är också klokt. Du måste fylla i ett formulär som används av Revenue Canada för att fastställa din bosättningsstatus. Formuläret är "Determination of Residency NR 74", som du kan ladda ner och granska för att se vad som behövs.
Jag är en kanadensare som arbetar som en oberoende entreprenör inom distansarbete för ett amerikanskt företag. Allt mitt arbete görs i Kanada. Måste jag betala IRS?
Nej. Eftersom det amerikanska skattesystemet är baserat på var arbetet utförs, betalar du ingen skatt i USA. Var dock uppmärksam på att om du någonsin reser till USA för ens en dag för arbetsrelaterade frågor, kan du bli ansvarig för skattebetalning i USA. Du bör deklarera din inkomst i Kanada på dina skatter, kom ihåg att konvertera den till kanadensiska fonder.
Jag är kanadensare och bor i USA. Min arbetsgivare är i Kanada och jag kan använda distanspendling för att behålla mitt jobb. Vem betalar jag min skatt till?
Om du inte tänker ge upp ditt kanadensiska medborgarskap betalar du fortfarande kanadensisk skatt på din inkomst. Du kan också behöva betala amerikanska statliga inkomstskatter. Kontrollera med staten där du bor, eftersom inte alla delstater har inkomstskatt.
